Simulador gratis · período fiscal 2026
Son tres: plan de retiro, seguro de vida y prepaga, cada uno con su tope. Mové tu sueldo y mirá lo que pagás; después activá las llaves y mirá qué parte podés quedarte.
› ¿Te sorprendió el número y querés entender de dónde sale? Te lo explicamos desde cero acá abajo — en cuatro pasos, sin vocabulario de contador.
La lista completa
Son tres, y conviene decirlo sin vueltas: no cualquier seguro baja el impuesto. Esta es la lista, y abajo la de los que la gente supone que entran y no entran.
Los tres que sí
El plan de retiro —ahorro de largo plazo bajo control de la Superintendencia de Seguros de la Nación—, el seguro de vida (y los mixtos, que juntan protección y ahorro en un mismo contrato) y la cuota de la prepaga, tuya y de tu grupo familiar a cargo.
Cada uno es un concepto distinto para ARCA, con su propio cupo. Es la parte que casi nadie aprovecha: teniendo dos, descontás por los dos.
Los topes, uno por uno · período fiscal 2026
Retiro y vida tienen un tope fijo en pesos; la prepaga no tiene tope fijo, va por porcentaje. Y como para ARCA son conceptos separados, quien tiene los tres deduce por los tres.
| La pregunta | Plan de retiro | Seguro de vida | Prepaga |
|---|---|---|---|
| Qué deducís | El aporte que hacés al plan. | La prima que pagás por la cobertura. | La cuota médico-asistencial tuya y de tu grupo familiar a cargo. |
| El tope en 2026 | Tope fijo: hasta $753.472,14 al año (unos $62.789 por mes). | Tope fijo: hasta $753.472,14 al año, aparte del anterior. | Sin tope fijo: hasta el 5% de tu ganancia neta del ejercicio. |
| ¿Compite con los otros dos? | No: concepto propio, con su cupo. | No: para ARCA es un concepto distinto del retiro, así que los dos topes se suman — $1.506.944,28 entre los dos. | No: es otro concepto, con su propia regla. |
| Lo que deducís, ¿sigue siendo tuyo? | Sí: no lo gastaste, lo cambiaste de lugar. | No: es el costo de la protección para tu familia. | No: es una cuota que ya venís pagando. |
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De dónde sale · artículo 85 de la Ley de Ganancias
El que habilita todo esto es el artículo 85 de la Ley de Impuesto a las Ganancias (Ley 20.628, t.o. 2019). El inciso b) es el del seguro de vida y los seguros mixtos; el inciso i), el de los aportes a planes de seguro de retiro privados administrados por entidades bajo control de la Superintendencia de Seguros de la Nación. Que sean dos incisos es exactamente el motivo por el que hay dos cupos: el Decreto 18/2023 fija el máximo «por cada uno de los conceptos» de los incisos b) e i), y la Ley 27.743 los actualiza cada 1° de enero por el IPC de octubre del año anterior.
Dos precisiones que casi nadie publica y conviene saber:
| Año | Tope por concepto | Variación |
|---|---|---|
| 2026 | $ 753.472,14 | +31,3 % |
| 2025 | $ 573.817,13 | +193,0 % |
| 2024 | $ 195.845,39 | +142,7 % |
| 2023 | $ 80.707,25 | +88,0 % |
| 2022 | $ 42.921,24 | +78,8 % |
| 2021 | $ 24.000,00 | +33,3 % |
| 2020 | $ 18.000,00 | +50,0 % |
| 2019 | $ 12.000,00 | ×12 |
| 2018 | $ 996,23 | — |
› El tope estuvo congelado en $996,23 durante años y hoy es de $753.472,14. Por eso lo que no convenía en 2018 sí conviene ahora: la cuenta cambió de escala, no de reglas.
Cuánto impuesto es eso, en plata
Lo que dejás de pagar depende del escalón más alto que estés pisando. Por eso la misma deducción rinde muy distinto según el sueldo — y por eso el simulador de arriba te lo calcula con el tuyo en vez de darte un promedio.
| Si tu último tramo es | Llenando un tope, dejás de pagar (al año) |
|---|---|
| Tramo del 23% | $173.299 |
| Tramo del 27% | $203.437 |
| Tramo del 31% | $233.576 |
| Tramo del 35% | $263.715 |
Los dos topes llenos · relación de dependencia · 2026
Aportando al plan de retiro y al seguro de vida hasta llenar los dos topes —$1.506.944,28 en el año—, esto es lo que deja de pagar un empleado en relación de dependencia según su sueldo bruto mensual. Sin cargas de familia declaradas y sin otras deducciones.
| Sueldo bruto mensual | Tu tramo | Impuesto al año, sin deducir | Deduciendo retiro + vida al tope | Ahorro al año | Ahorro por mes |
|---|---|---|---|---|---|
| $ 3.500.000 | 9 % | $ 163.103 | $ 67.198 | $ 95.905 | $ 7.992 |
| $ 4.000.000 | 15 % | $ 792.865 | $ 574.980 | $ 217.885 | $ 18.157 |
| $ 4.500.000 | 19 % | $ 1.727.099 | $ 1.440.780 | $ 286.319 | $ 23.860 |
| $ 5.000.000 | 19 % | $ 2.752.149 | $ 2.465.830 | $ 286.319 | $ 23.860 |
| $ 6.000.000 | 23 % | $ 5.153.982 | $ 4.807.385 | $ 346.597 | $ 28.883 |
| $ 7.000.000 | 27 % | $ 7.998.363 | $ 7.591.489 | $ 406.875 | $ 33.906 |
| $ 8.000.000 | 31 % | $ 11.074.967 | $ 10.607.814 | $ 467.153 | $ 38.929 |
| $ 10.000.000 | 35 % | $ 17.844.805 | $ 17.317.374 | $ 527.430 | $ 43.953 |
| $ 12.000.000 | 35 % | $ 25.397.805 | $ 24.870.374 | $ 527.430 | $ 43.953 |
| $ 15.000.000 | 35 % | $ 36.727.305 | $ 36.199.874 | $ 527.430 | $ 43.953 |
La tabla usa el tope exacto: $62.789,35 por mes en cada concepto. En el simulador de arriba el control se mueve de $2.500 en $2.500, así que la recomendación queda en $62.500 y el ahorro que muestra sale unos pesos por debajo del de la tabla. Es la diferencia entre el máximo legal y lo que se puede marcar con una perilla, no dos cuentas distintas.
› Con este modelo, en relación de dependencia se empieza a pagar Ganancias a partir de unos $3.235.783 de sueldo bruto mensual. Y el ahorro tiene un techo: llenando los dos topes en el tramo del 35%, son $527.430 al año, unos $43.953 por mes. ¿Tu sueldo no está en la tabla? El simulador de arriba lo calcula exacto y te dice cuánto conviene aportar en tu caso — también podés ver cuánto capital acumularías con ese aporte.
Puesto al revés: si aportás los $62.789 por mes que llenan el tope del plan de retiro y estás en el tramo del 35%, el bolsillo siente unos $40.800. El resto es impuesto que no pagás.
Valores del período fiscal 2026, verificados contra la tabla de deducciones generales de ARCA el 20/08/2026; se actualizan cada 1° de enero por el IPC de octubre del año anterior (Ley 27.743), así que el tope no cambia a mitad de año. Sólo se deduce lo efectivamente pagado dentro del año calendario —el período cierra el 31 de diciembre— y hay que informarlo por SiRADIG (F. 572 web) si sos empleado, o en tu declaración jurada anual si sos autónomo. En el plan de retiro el beneficio es un diferimiento, no un perdón: cuando cobres la renta o rescates, Ganancias grava la parte que dedujiste; si cobra tu familia porque vos faltaste, está exento. Los monotributistas no tributan Ganancias, así que no hay deducción.
Si nunca te lo explicaron
Si nunca te lo explicaron del todo, estos dos minutos te sirven para el resto de tu vida laboral — tengas o no un seguro con nosotros.
1 · Qué es
Ganancias es un impuesto nacional sobre la renta: lo que entra por tu trabajo, tu profesión o tu actividad. No lo paga todo el mundo — arranca recién a partir de cierto ingreso.
Si sos empleado, tu empleador te lo descuenta del recibo mes a mes y lo deposita por vos. Por eso muchos lo ven como “un descuento más” en la lista, sin saber bien qué es ni cuánto margen tienen para moverlo.
2 · Cómo se calcula
Primero se restan cosas: los aportes jubilatorios y de obra social, un mínimo que la ley considera intocable, y tu familia a cargo. Lo que queda es la base sobre la que se calcula el impuesto. Y esa base no paga un porcentaje único: se va llenando por escalones, de abajo hacia arriba.
Los primeros pesos pagan 5%, los siguientes 9%, y así. Por eso, si te dicen que “pasaste al 35%”, no significa que pagues 35% de todo tu sueldo: sólo de la porción que superó ese último escalón. Y por eso mismo cada peso que lográs descontar te ahorra el porcentaje del escalón más alto que estés pisando — cuanto más arriba estés, más te rinde descontar.
3 · Por qué existe la deducción
Alguien que llega a los 65 sin nada ahorrado, o una familia que queda sin ingreso de un día para el otro, terminan siendo tarde o temprano un problema de todos. Por eso la ley hace algo simple: si destinás parte de tu ingreso a resolver eso por tu cuenta, no te lo cuenta como ganancia.
No es un truco ni un agujero legal: está escrito en la ley y ARCA publica los montos todos los años. Estos son los instrumentos con tope fijo en pesos. Ojo con un detalle que casi nadie aclara: el seguro de vida y el mixto salen del mismo inciso de la ley y comparten un solo cupo; el plan de retiro tiene el suyo aparte. Por eso quien tiene vida y retiro suma los dos topes, y quien tiene dos pólizas de vida, no. La cuota de la prepaga también se deduce, pero por otra regla: las tres, comparadas acá.
Valores del período fiscal 2026; ARCA los actualiza cada año por inflación. Fuera de los seguros hay otras deducciones que quizá ya estés usando: alquiler de tu vivienda, intereses de un crédito hipotecario, empleada doméstica y donaciones. No compiten entre sí: cada una tiene su cupo y se suman.
4 · Qué significa en tu bolsillo
Con la prepaga o el alquiler deducís plata que ya gastaste. Con un plan de retiro deducís plata que sigue siendo tuya: no la gastaste, la cambiaste de lugar. Esa es la diferencia que casi nadie te cuenta, y es la razón por la que los contadores recomiendan el plan de retiro cuando ven una liquidación con mucha retención.
Volvé arriba y probá tu caso ahora que sabés qué estás mirando.
El paso que casi nadie da
Ninguna de estas deducciones es automática. Si no la informás, te siguen reteniendo igual — y esto es lo que más veces vemos: gente que ya paga un seguro o una prepaga y nunca la cargó.
Si sos empleado
Se carga en el sitio de ARCA con tu clave fiscal: informás la compañía, el tipo de seguro y lo que pagaste. Tu empleador lo toma y te retiene menos. No hay que hacer ningún trámite en la compañía ni pedir permiso a nadie.
El período fiscal cierra el 31 de diciembre y sólo cuenta lo efectivamente pagado dentro del año. La carga del período anterior se puede presentar hasta el 31 de marzo del año siguiente. Si sos autónomo, va en tu declaración jurada anual.
Cuatro casos
No hay una respuesta única, pero sí cuatro situaciones que se repiten. Buscá la tuya.
Un plan de retiro. Es el único de los tres donde lo que deducís sigue siendo tuyo: no lo gastaste, lo cambiaste de lugar. Cuanto más alta tu alícuota, más te rinde.
Esa deducción probablemente ya te corresponda y quizá no la estés informando. Es lo primero a revisar porque no te cuesta un peso más: es plata que ya sale de tu bolsillo.
El otro tiene tope propio. Es el caso donde el beneficio se duplica y casi nadie lo aprovecha, porque se supone que hay un solo cupo para "seguros". No es así.
No te sirve para esto: el monotributo reemplaza a Ganancias, así que no hay deducción ni ahorro fiscal. Te lo decimos de frente. Como ahorro y como protección, el plan sigue teniendo sentido; como beneficio impositivo, no.
Las tres llaves del simulador
No son productos que existan para pagar menos Ganancias: son coberturas que te sirven por sí solas y que, encima, la ley te deja descontar. Si ya tenés alguna, te estás perdiendo el descuento por no informarla.
El único de los tres donde lo que deducís sigue siendo tuyo: no lo gastaste, lo cambiaste de lugar. Tope propio de $753.472,14 en 2026.
Ver el plan de retiro deducible ›Para ARCA es un concepto distinto del retiro: tiene su propio tope, así que teniendo los dos descontás por los dos lados. Armalo y mirá el precio en el momento.
Armar mi seguro de vida y ver el precio ›La única sin tope fijo: hasta el 5% de tu ganancia neta. Si ya pagás una cuota, esa deducción probablemente ya te corresponda.
Ver la prepaga Prevención Salud ›› ¿Tenés alguna de las tres y no sabés si la estás informando bien? Escribinos y lo revisamos — no hace falta que seas cliente.
Preguntas frecuentes
Tres: el plan de retiro, el seguro de vida —incluidos los mixtos, que juntan protección y ahorro— y la cuota de prepaga tuya y de tu grupo familiar a cargo. Ningún otro seguro baja Ganancias si sos empleado en relación de dependencia.
No. Ni el del auto, ni el de la moto, ni el del hogar, ni accidentes personales, ni la caución de tu alquiler. Es la confusión más común: la ley enumera qué se puede descontar y esos no están en la lista. El alquiler de tu vivienda sí es una deducción, pero por otro lado, no por el seguro.
Hasta $753.472,14 en el año, unos $62.789 por mes. Es un tope propio: no se lo come el del plan de retiro, porque para ARCA son conceptos distintos. Teniendo los dos, el cupo total es de $1.506.944,28.
Sí, con su propio tope de $753.472,14 para 2026. Y es el único de los tres donde lo que deducís sigue siendo tuyo: no lo gastaste, lo cambiaste de lugar. Con la prepaga o el alquiler deducís plata que ya se fue.
Depende de tu alícuota, que es el escalón más alto que estás pisando. Llenando el tope, en el tramo del 27% dejás de pagar unos $203.437 en el año; en el del 35%, unos $263.715. El simulador lo calcula con tu sueldo en vez de darte un promedio.
En el SiRADIG (F. 572 web) de ARCA, entrando con tu clave fiscal: informás la compañía, el tipo de seguro y lo que pagaste en el año. Necesitás el comprobante anual de primas con el CUIT de la compañía — ese papel te lo damos nosotros si la póliza está con Farello.
Depende del concepto. El plan de retiro y el seguro de vida tienen un tope fijo de $753.472,14 cada uno para el período fiscal 2026. La cuota de prepaga no tiene tope fijo: se deduce hasta el 5% de tu ganancia neta del ejercicio. Además hay otras deducciones con su propio cupo: alquiler de vivienda, intereses hipotecarios, empleada doméstica y donaciones.
Sí. Para ARCA el plan de retiro, el seguro de vida y las cuotas médico-asistenciales son conceptos distintos, cada uno con su propio cupo. El que tiene los tres deduce por los tres: no compiten entre sí.
Sí. Las cuotas médico-asistenciales del titular y de su grupo familiar a cargo se deducen hasta el 5% de la ganancia neta del ejercicio. A diferencia de los seguros no tiene un tope fijo en pesos, así que para la mayoría de los ingresos el cupo es bastante mayor a lo que se paga por mes.
No es un reintegro: es impuesto que no pagás. La deducción baja tu base imponible y con ella la retención. En relación de dependencia lo notás mes a mes en el recibo; si sos autónomo, en el saldo de tu declaración anual. Cuánto representa depende de tu alícuota: cuanto más alto tu tramo, más te vuelve.
El período fiscal cierra el 31 de diciembre: sólo se deduce lo efectivamente pagado dentro del año calendario. Para que tu empleador lo tome en la retención hay que informarlo por SiRADIG (F. 572 web); la carga del período anterior se puede presentar hasta el 31 de marzo del año siguiente. Si sos autónomo, va en tu declaración jurada anual.
No. El monotributo reemplaza a Ganancias: si sos monotributista no tributás el impuesto, así que no hay deducción ni ahorro fiscal — te lo decimos de frente. El seguro te sigue sirviendo como protección y como ahorro, pero no por el lado impositivo. Si sos autónomo o responsable inscripto, sí: las mismas deducciones se computan en tu declaración jurada anual, y el simulador tiene un modo independiente que contempla la deducción especial de autónomos, que requiere estar al día con los aportes.
Es una estimación orientativa. Usa la escala del art. 94 y las deducciones personales del art. 30 vigentes para el período fiscal 2026, y supone un contribuyente sin cargas de familia. No contempla cónyuge, hijos, otras deducciones ni ingresos adicionales. Y muestra el impuesto que dejás de pagar, no cuánto vas a acumular en el plan. Tu contador tiene la última palabra.
El simulador te da el orden de magnitud. Con tu liquidación real vemos cuánto te conviene aportar, cómo se carga en el SiRADIG y qué comprobante necesitás. Te atiende una persona del equipo, en Mendoza.